///
Bu rehber Freelance Gelir-Gider aracı ile ilgilidir.
Freelance kâr hesaplama, kâr marjı ve tahmini vergi. Serbest çalışan gelir-gider rehberi.
Freelance Gelir-Gider
Freelance kâr hesaplama, kâr marjı ve tahmini vergi. Serbest çalışan gelir-gider rehberi.
Elif Hanım, aylık 80.000 TL proje geliri ve 35.000 TL gideri var. Freelance gelir gider hesaplama ile gelir gider farkı (kâr), kâr marjı hesaplama ve freelance vergi oranı tahminini netleştirmek istiyor. Freelance kâr hesaplama: Kâr = Gelir − Gider. Kâr marjı hesaplama: (Kâr / Gelir) × 100. Tahmini vergi = Kâr × oran; serbest meslek vergisi gerçekte Gelir Vergisi Kanunu ve beyan esası gelir üzerinden hesaplanır; bu araç tahmini sunar. Serbest çalışan giderleri ofis, yazılım, sigorta, ulaşım vb. olabilir. Bu rehberde freelance gelir gider hesaplama adımlarını, freelance vergi oranı seçimini ve vergi sonrası neti açıklıyoruz. Resmi vergi beyanı mali müşavir veya vergi dairesi ile yapılır; tahmini oran geneldir, gelir türü ve istisnalara göre değişir. Freelance gelir gider hesaplama aylık veya yıllık takip için kullanılabilir; beyan esası gelir ve serbest meslek vergisi için fiili kayıtlar şarttır. Son güncelleme: Ocak 2026.
Freelance gelir gider hesaplamada gelir: proje ücretleri, danışmanlık, telif, komisyon, düzenli yan gelir (freelance kısmı). Maaşlı işten gelen brüt/net ayrı tutulur; sadece serbest çalışan veya ek serbest gelir buraya yazılır. Beyan esası gelir Gelir Vergisi Kanunu’nda tanımlıdır; gerçek usulde gelir−gider, basit usulde (varsa) işlem bazlı olabilir. Bu araç gelir gider farkı (kâr) üzerinden kabaca freelance kâr hesaplama yapar; detay için mali müşavir gerekir.
Serbest çalışan giderleri örnek: ofis kira, elektrik, internet, yazılım/abonelik, sigorta, ulaşım, ekipman amortismanı, banka/komisyon, vergi/ harç, mesleki eğitim. Gelir vergisinde indirilebilir giderler mevzuata göre sınırlıdır; hepsini indiremeyebilirsiniz. Freelance gelir gider hesaplama için siz “işle ilgili” giderlerinizi topluca yazarsınız; nihai indirim vergi beyanında netleşir. Fatura, makbuz ve banka çıktılarını saklayın; serbest çalışan giderlerinin indirilebilirliği GİB ve Gelir Vergisi Kanunu'na göredir.
Freelance kâr hesaplama formülü:
Kâr = Gelir − Gider
Gelir gider farkı negatifse zarar; pozitifse kâr. Tahmini vergi genelde sadece kâr üzerinden hesaplanır; zararda vergi 0 kabul edilir (gerçek beyanda zararın mahsubu vb. ayrı). Freelance gelir gider hesaplama aracında gelir ve gideri girdiğinizde kâr otomatik çıkar.
Kâr marjı hesaplama:
Kâr marjı (%) = (Kâr / Gelir) × 100
Gelir 0 ise kâr marjı tanımsız; zararda negatif çıkar. Araç kâr ≥ 0 iken (Kâr / Gelir) × 100 kullanır. Kâr marjı hesaplama ile “gelirimin yüzde kaçı kâr?” sorusuna cevap verirsiniz; %20–40 arası birçok serbest meslek için makul, sektöre göre değişir. Yazılım ve danışmanlıkta %40–60'a çıkabilir; mal ticareti veya yüksek giderli işlerde daha düşük kalabilir.
Freelance vergi oranı gerçekte gelir dilimleri, serbest meslek vergisi/Gelir Vergisi, (varsa) KDV, BSMV vb. ile belirlenir. Bu araçta tahmini vergi = Kâr × oran; oranı siz seçersiniz. Kabaca %15–35 aralığı düşünülebilir; %20–25 sık kullanılır. Serbest meslek vergisi Gelir Vergisi kapsamında, beyan esası gelir üzerinden hesaplanır; gerçek oran yıllık toplam gelir, gider, dilim ve istisnalara bağlıdır. Vergi hesaplama ile KDV ekleme/çıkarma; maaş hesaplama ile bordro vergisi karşılaştırması yapılabilir.
Vergi sonrası net = Kâr − Tahmini vergi. Kâr negatifse tahmini vergi 0, net = kâr (zarar). Bu tahmini bir gösterge; nihai serbest meslek vergisi ve ödemeler mali müşavir ve vergi dairesi ile yapılır. Yıllık gelir dilimleri nedeniyle freelance vergi oranı fiilen %15–40 bandında değişebilir; yüksek kârda oran artar.
Elif Hanım aylık 80.000 TL gelir, 35.000 TL gider.
| Kalem | Tutar |
|---|---|
| Gelir | 80.000 TL |
| Gider | 35.000 TL |
| Kâr | 45.000 TL |
| Kâr marjı | 45.000 / 80.000 = %56,25 |
| Tahmini vergi (%25) | 45.000 × 0,25 = 11.250 TL |
| Vergi sonrası net | 33.750 TL |
Freelance kâr hesaplama ve kâr marjı hesaplama bu tablodaki gibi. Freelance vergi oranı %25 kabullenmesiyle vergi sonrası ~33.750 TL; gerçek serbest meslek vergisi yıllık beyanla değişir. Aylık takip için gelir ve gideri not defteri veya e-tablo ile kaydedip bu araca dönemsel girerek gelir gider farkını izleyebilirsiniz. Yan gelir ve maaş birlikteyse bordro dilimi etkilenir; maaş hesaplama ile net maaş, kira-gelir oranı ile kira ödeyebilirliği kıyaslanabilir.
Gelir 60.000 TL, gider 50.000 TL → Kâr 10.000 TL, kâr marjı %16,67. Gelir gider farkı az; giderler yüksek veya fiyatlar düşük. Tahmini vergi %25 ile 2.500 TL; vergi sonrası 7.500 TL. Serbest çalışan giderleri gözden geçirip indirilebilir kalemleri azaltmak veya geliri artırmak gerekebilir; kâr marjı %20'nin altında uzun süre kalıyorsa fiyat veya maliyet revizyonu düşünülmeli. Birikim için emeklilik birikimi hesaplama ile hedef tutar ve aylık tasarruf planlanabilir.
Beyan esası gelir elde edenler (serbest meslek erbabı, freelance çalışanlar) yıllık gelir vergisi beyanı ile serbest meslek vergisini beyan eder. Gerçek usulde gelir−gider; basit usul şartları varsa uygulanır. Serbest meslek makbuzu veya fatura gelirleri kayda alınmalı; KDV mükellefiyeti belirlenen limitlere göre açılır. Aylık freelance gelir gider hesaplama yıllık beyan için tahmini bir önizleme sağlar; yıllık toplam gelir ve gider beyan matrahının temelini oluşturur. Beyan süresi ve formlar GİB ve vergi dairesince duyurulur. Bu araç freelance gelir gider hesaplama ile tahmini kâr ve vergi sunar; resmi beyan değildir.
Serbest meslek vergisi, KDV, sigorta, serbest çalışan giderlerinin indirimi ve istisnalar mevzuata göre değişir. Resmi vergi hesabı ve beyan için mali müşavir veya vergi dairesine başvurun. Freelance vergi oranı bu araçta kullanıcı girdisidir; gerçek oran gelir türü ve yıllık toplama göre farklıdır.
Bu hesaplama resmi vergi hesabı mı?
Hayır. Freelance gelir gider hesaplama tahmini freelance kâr hesaplama, kâr marjı hesaplama ve tahmini vergi içindir. Resmi serbest meslek vergisi ve beyan mali müşavir/vergi dairesi ile yapılır.
Zarar durumunda vergi?
Kâr negatifse tahmini vergi 0 kabul edilir; vergi sonrası net = kâr (zarar). Gerçek beyanda zarar ileriki yıllara devredilebilir; detay mevzuata ve mali müşavire bağlıdır.
Gelir ve gideri nasıl toplarım?
Gelir: faturalar, makbuzlar, banka hareketleri. Serbest çalışan giderleri için fatura/makbuz saklayın; vergide indirilebilirliği mevzuata göredir. Aylık veya yıllık toplamı bu araçta kullanırsınız.
Tahmini vergi oranı ne seçmeliyim?
Freelance vergi oranı için kabaca %20–25 başlangıç; yıllık gelir yüksekse dilimler nedeniyle %30–35’e çıkabilir. Beyan esası gelir ve serbest meslek vergisi mali müşavirle netleştirilir.
Maaş ve freelance birlikte nasıl vergilendirilir?
Maaş (ücret) ve beyan esası gelir aynı yılda toplanıp gelir vergisi dilimlerine tabi olur. Freelance kâr, bordro gelirine eklenir; toplam matrah dilim atlayabilir. Maaş hesaplama ile bordro kesintisi; toplam etki için mali müşavir önerilir. Yan gelirde freelance vergi oranı tek başına değil, maaş + freelance toplam matrahına göre belirlenir.
Freelance gelir-gider öncesi kısa kontrol:
Gelir ve giderinizi girerek kâr, kâr marjı, tahmini vergi ve vergi sonrası neti hemen görmek için Freelance Gelir-Gider Hesaplama aracını kullanabilirsiniz.
Freelance Gelir / Gider Hesaplama nasıl hesaplanır? Bu sayfadaki aracı kullanarak gerekli alanları doldurup anında sonuç alabilirsiniz. Formül ve açıklamalar yukarıdaki bölümlerde yer alır.
Freelance Gelir / Gider Hesaplama kimler kullanır? Bireyler, öğrenciler ve profesyoneller referans amaçlı hesaplama için kullanabilir. Karar sorumluluğu kullanıcıya aittir.
Freelance Gelir / Gider Hesaplama ne işe yarar? Hızlı ve ücretsiz referans sonucu verir. Kesin işlemler için resmi kaynaklara başvurun.
Freelance Gelir-Gider
Freelance kâr hesaplama, kâr marjı ve tahmini vergi. Serbest çalışan gelir-gider rehberi.